1. В каких случаях можно получить налоговый вычет по расходам на фитнес?

Социальный налоговый вычет по расходам на физкультурно-оздоровительные услуги можно заявить начиная с расходов 2022 года, если вы работали, уплачивая налог на доходы физических лиц (НДФЛ) по ставке 13%, и оплачивали фитнес-услуги для себя, своих детей или подопечных до 18 лет, а в случае обучения своих детей или детей, которые были вашими подопечными, по очной форме — до 24 лет.

НДФЛ можно вернуть, если:

·         услуги оказывала организация или индивидуальный предприниматель, для которых деятельность в области физической культуры и спорта является основной и которые включены в специальный перечень (он формируется до 1 декабря текущего года на следующий год). С актуальным перечнем можно ознакомиться на сайте Минспорта России;

·         сами услуги на тот момент, когда вы понесли расходы, были включены в перечень видов физкультурно-оздоровительных услуг, утверждаемый Правительством Российской Федерации.

Максимальный срок давности для оформления социального налогового вычета — 3 года.

2. Каков размер налогового вычета по расходам на фитнес?

Размер налогового вычета — это сумма, потраченная на физкультурно-оздоровительные услуги, но не более 120 000 рублей (начиная с расходов 2024 года — 150 000 рублей). Вернуть вы сможете 13% от нее.

Но нужно помнить:

·         налоговый вычет по расходам на фитнес суммируется с другими социальными вычетами (за исключением вычетов на обучение детей, дорогостоящее лечение и благотворительность). То есть если за налоговый период вы уже оформили вычет по расходам, например, на свое образование на 100 000 рублей, то за фитнес сможете заявить не более 20 000 рублей;

·         сумма, которую можно получить, не может превышать размер уплаченного НДФЛ.

Все о налоговых вычетах

3. Какие нужны документы?

Вам понадобятся документы, подтверждающие фактические расходы на физкультурно-оздоровительные услуги:

·         договор на оказание услуг или его копия;

·         кассовые чеки.

Обратите внимание: для вычета за 2024 год и последующие достаточно справки об оплате физкультурно-оздоровительных услуг.

4. Как оформить вычет через налоговую?

Оформить вычет через налоговую можно по окончании налогового периода (календарного года), в котором вы оплатили физкультурно-оздоровительные услуги.

Для этого заполните декларацию 3-НДФЛ. Это можно сделать:

·         в личном кабинете налогоплательщика;

·         воспользовавшись программой «Декларация»;

·         от руки, скачав бланк на сайте Федеральной налоговой службы (ФНС).

Заполненную декларацию и необходимые для получения вычета документы подайте в налоговую инспекцию по месту жительства. Это можно сделать:

·         онлайн, через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС;

·         на личном приеме;

·         через любой центр госуслуг «Мои документы»;

·         онлайн, через портал госуслуг РФ (потребуется электронная подпись. Если у вас нет электронной подписи, закажите ее в приложении «Госключ»).

В течение трех месяцев со дня представления вами декларации и подтверждающих документов ФНС проведет камеральную проверку. Если будет принято положительное решение, сумму излишне уплаченного налога вам должны вернуть по окончании камеральной проверки.

5. Как получить налоговый вычет через работодателя?

Оформить вычет через работодателя (в отличие от налоговой) можно в течение налогового периода (календарного года), в котором вы оплатили фитнес-услуги. Однако, чтобы сделать это, необходимо сначала подтвердить свое право на вычет в ФНС, подав в налоговую инспекцию по месту жительства документы, подтверждающие фактические расходы на фитнес, и заявление о подтверждении права налогоплательщика на получение социальных налоговых вычетов.

Не позднее 30 календарных дней налоговый орган направит вам и вашему работодателю уведомление о подтверждении права на вычет. Вычет через работодателя (в отличие от налоговой) можно оформить до конца налогового периода (календарного года), в котором вы понесли расходы. В этом случае из вашей зарплаты не будет удерживаться НДФЛ — до тех пор, пока не будет выплачена вся сумма налога к возврату.

 Как получить налоговый вычет за обучение

Для всех, кто оплачивал вуз, детский сад или автошколу

Как получить вычет и вернуть НДФЛ за обучение брата или сестры?

49

Социальный вычет за обучение — это когда вам возвращают часть уплаченного вами подоходного налога. Если вы потратили деньги на образование, государство готово освободить эти расходы от НДФЛ и вернуть с них 13%.

До 2023 года включительно освобождали от налога максимум 120 000 ₽ в год — то есть сумма к возврату была 15 600 ₽. Начиная с расходов 2024 года максимум для вычета — 150 000 ₽, значит, вернуть можно 19 500 ₽. Это общий лимит для трат на лечение и обучение, фитнес, добровольное страхование и прохождение независимой оценки квалификации.

За обучение детей НДФЛ возвращают дополнительно. По расходам за 2021—2023 годы — с 50 000 ₽, то есть к возврату — 6500 ₽. Начиная с 2024 года — с 110 000 ₽, значит, вернется 14 300 ₽. Суммарно можно вернуть за год до 22 100 ₽, а начиная с 2024 года — до 33 800 ₽.

Вы узнаете

Кто может получить налоговый вычет

Сколько денег можно получить

Как получить налоговый вычет

Как собрать документы

Как подать заявление в налоговую

Как получить налоговый вычет за обучение

1.     Оплатить обучение за себя или близких родственников.

2.     Для вычета на работе — запросить в налоговой уведомление о праве на вычет. Инспектор проверит подтверждающие документы и, если все нормально, направит уведомление работодателю. Остальное сделает ваша бухгалтерия.

3.     Если оформляете вычет сами, взять на работе справку о доходах и суммах налога физического лица.

4.     Заполнить декларацию 3-НДФЛ.

5.     Подать в налоговую заявление о возврате НДФЛ, если не заполнили отдельный лист в составе декларации.

6.     Ждать в течение трех месяцев. Если инспектор найдет ошибки, подать корректирующую декларацию.

Кто может получить налоговый вычет

Вычет получают граждане с налогооблагаемым доходом. Если вы работаете официально и получаете зарплату, с вас удерживают и перечисляют налог на доходы — 13%. Если вы по договору оказываете услуги организациям и предпринимателям, с вознаграждения ваш заказчик тоже удерживает 13%.

Когда тратите деньги на полезные для государства дела, государство возвращает часть этого налога.

Как мы делим доход с государством

173316

Неработающие пенсионеры и безработные студенты зарплаты не получают и подоходного налога не платят, поэтому вычет им не полагается. Вычет не смогут получить индивидуальные предприниматели, выбравшие упрощенную систему налогообложения, патентную систему или налог на профессиональный доход. Самозанятые без статуса ИП вычет тоже получить не смогут. Также вычет не предусматривается при оплате учебы за счет материнского капитала.

подп. 2 п. 1 ст. 219 НК РФ

Вычет можно получить за себя или за близких родственников — детей, сестер и братьев, в том числе неполнородных, в возрасте до 24 лет, — если вы оплачивали их обучение. Важно, чтобы они учились на дневном отделении, а не заочно. Если вы платите сами за себя, то форма обучения значения не имеет.

Письмо Минфина от 18.10.2011 № 03-04-08/8-186

Вычет получают с расходов на обучение, в том числе дистанционное, в вузе, детских садах, школах, автошколах или центрах по изучению иностранных языков. Главное, чтобы у учреждения была лицензия на образовательную деятельность. Неважно, государственная это организация или частная.

Если обучение проводит ИП, который не привлекает педагогов, ему лицензия не требуется. Но для получения вычета нужно, чтобы в ЕГРИП были сведения о том, что он занимается образовательной деятельностью.

Я получила вычет за обучение в автошколе

4644

Рассказываем не только про вычеты

Но и про то, как вести бюджет, уберечь деньги и данные от мошенников, больше зарабатывать и выгодно вкладывать

Подписаться

Подписываясь, вы принимаете условия передачи данных и политику конфиденциальности

Сколько денег можно получить

С 2024 года максимальная сумма расходов для социального вычета — 150 000 ₽ в год и 110 000 ₽ за оплату обучения детей. Государство вернет 13% от этой суммы — до 33 800 ₽ в год. Можно получить два вычета за год, если вы платили и за себя, и за своего ребенка. Если потратите на обучение больше, все равно вернут только 33 800 ₽. Поэтому дорогое обучение лучше оплачивать поэтапно, а не сразу за несколько лет.

Мои официальные доходы

Укажите их за тот год, в котором платили за лечение и образование. От доходов зависит сумма возврата

За месяцЗа весь год

50 000 ₽/мес

Дорогостоящее лечение

Например протезирование, ЭКО. Можно учесть расходы за себя, супруга, своих родителей и детей до 18 лет или 24 лет, если они учатся очно.

Перечень дорогостоящих видов лечения

Расходы

Образование, медицинские услуги и спорт

Образование: например автошкола или вуз. Можно учесть расходы за себя, сестер и братьев до 24 лет, если они учатся очно.

Медицинские услуги и лекарства: например антибиотики, лекарства при диабете, анализы, УЗИ, лечение зубов. Можно учесть расходы за себя, супруга, своих родителей и детей до 24 лет, если они учатся очно.

Спорт: например абонемент в бассейн или фитнес-клуб, персональные тренировки, секции. Можно учесть расходы за себя или своих детей до 24 лет, если они учатся очно.

Перечень лекарств и медицинских услуг

Расходы

Лимит — 150 000 ₽

Образование детей

Например детский сад, частная, музыкальная или спортивная школа, кружки. Очное отделение. Расходы на каждого ребенка считаются отдельно

Расходы на 1-го

Лимит — 110 000 ₽

Расходы на 2-го

Добавить

Нет расходов — нет вычета

¯\_(ツ)_/¯

 Налоговый вычет можно получить за три прошедших года: в 2024 — за 2023, 2022 и 2021 годы.

При получении вычета важна дата оплаты семестра, а не дата его начала. Например, вы оплатили семестр в декабре 2023 года, а начался он в январе 2024. Этот чек прикладывают к декларации за 2023 год, а не за 2024.

Сколько денег можно вернуть за обучение ребенка в платном вузе и как все оформить?

17444

Как получить налоговый вычет

Если хотите получить налоговый вычет до окончания года, в котором оплатили обучение, можно это сделать через работодателя. Для этого в личном кабинете на сайте ФНС подайте в налоговую заявление о подтверждении вашего права на социальный вычет. К нему приложите только скан справки об оплате образовательных услуг по утвержденной форме, которую вам должна выдать образовательная организация или ИП.

Как собрать документы

Начиная с расходов 2024 года на обучение единственным документом, который понадобится для вычета, стала справка об оплате образовательных услуг, о которой я уже сказала.

Если будете подавать декларацию 3-НДФЛ и подтверждать расходы на обучение за 2021—2023 годы, вам понадобятся копии:

·         договора на обучение, если заключался;

·         документов об оплате. Например, кассовых чеков, квитанций к приходным кассовым ордерам, платежек;

·         документов, подтверждающих родство и возраст учащегося, если оплатили обучение детей, братьев, сестер. Чаще всего это свидетельство о рождении;

·         справки из учебного заведения об очной форме обучения.

Копия лицензии на образовательную деятельность не нужна. Налоговая сама проверит ее наличие в едином реестре лицензий.

Подробнее о вычете на обучение на сайте ФНС